Overige baten en lasten
Welkom > Inhoudsopgave > Bestuursverslag > Overige baten en lasten
Het resultaat voor vennootschapsbelasting van VGA bedraagt € 3.553.000 (2021: € 4.142.000). Dit resultaat komt voort uit het saldo van het technisch resultaat en bemiddelingsopbrengsten verminderd met de bedrijfskosten. Hieronder volgt een toelichting.
Bemiddelingsopbrengsten
De gerealiseerde baten inzake de bemiddelingsopbrengsten bedragen in 2022 € 2.562.000 (2021: € 2.703.000). De opbrengsten uit de zakelijke bemiddeling zijn circa € 72.000 lager dan in 2021. De totale bemiddelingsopbrengsten particulieren zijn circa € 69.000 lager dan in 2021. Dit wordt zoals eerder genoemd, veroorzaakt door opzeggingen, deels doordat meer mensen overgaan op een private leasevoertuig, deels door gunstige tarieven van andere aanbieders of overlijden.
Beleggingsopbrengsten
De beleggingsopbrengsten over 2022 laten een ruime verbetering (+ € 145.000) zien ten opzichte van 2021 maar blijven nog € 8.000 negatief. De gestegen marktrente heeft ons in staat gesteld om voor het eerst sinds langere tijd weer beter renderende obligaties aan onze portefeuille toe te voegen en heeft er anderzijds voor gezorgd dat de negatieve rentes op de rekening courant saldi verleden tijd zijn. We verwachten voor 2023 een verdere verbetering van de opbrengsten. Het rendement op alle beleggingen en liquide middelen is -0,02% (2021: -0,31%).
Bedrijfskosten
De bedrijfskosten bestaan uit de gemeenschappelijke kosten van de Directie VGA en VGA. Op basis van activiteiten, die zijn vastgelegd in een Zero Based Begroting, vindt een kostenverdeling plaats. Voor 2022 is de begrote kostenverdeling voor personeels- en overige kosten gevalideerd. Dit betekent 20% toerekening aan de Directie VGA en 80% aan de verzekeraar VGA (deze zijn in dit jaarverslag verantwoord). De totale kosten van de beide bedrijven gezamenlijk bedroegen € 7.784.000. Het aandeel van VGA hierin is € 6.540.000 tegen € 5.528.000 in 2021. Per saldo is het aandeel VGA in de bedrijfskosten met € 1.012.000 toegenomen. Deze stijging ten opzichte van 2021 bestaat onder andere uit automatiseringskosten en advieskosten. Onder de automatiseringskosten vallen ook de projectkosten. De projectkosten in 2022 zijn aanzienlijk hoger doordat in 2022 is gestart met de implementatie van het Management Informatiesysteem en het project Strategie 2022 - 2025.
